新NISA制度、今までと何が違うの?
そもそもNISAってどんな制度?
NISAとは、「少額投資非課税制度」という税制優遇のことです。文字通り「少額」と「非課税」という2つのポイントがあります。
POINT1 少額
OKBでは、5,000円からはじめられます!!
POINT2 非課税
投資信託を売った時の利益や、投資信託を持っている時にもらえる分配金が非課税になります。
※一般口座・特定口座では、上場株式などの譲渡益および分配金・配当金に対して、所得税約20%が課税されます。
2024年1月以降何が変わったの?
18歳以上(NISA口座開設年の1月1日時点)の日本にお住まいの方であれば、原則どなたでも利用できます。
【参考】金融庁「令和5(2023)年度税制改正について(2022年12月)」
※ 現行の「一般NISA」「つみたてNISA」および「ジュニアNISA」の口座開設は2023年末で終了
2024年1月からの主な改正のポイント!
1.2つの投資枠の併用が可能
2.年間投資枠の拡大
成長投資枠が240万円、つみたて投資枠が120万円まで投資可能に!併用すれば年間で合計最大360万円まで投資が可能となります。
3.非課税保有期間の無期限化
非課税で保有できる期間が無期限となるため、現行NISAとは異なり、期間を気にする必要がありません。
4.非課税枠の再利用が可能
購入した商品を売却した場合は翌年以降、その商品の簿価分の非課税枠を再利用することができます。